Tiempo de impuestos: así es como hacerlo bien

Tiempo de impuestos: así es como hacerlo bien

Se acerca el final del año fiscal, lo que solo puede significar una cosa: es casi la hora de presentar su declaración de impuestos. Y estamos aquí con más información para ayudarlo a usted y a su empresa en todo lo que podamos.

Si bien la mayoría de las empresas pueden utilizar un profesional de impuestos registrado para presentar sus declaraciones de impuestos, sabemos que algunas personas (particularmente los comerciantes únicos) prefieren hacerlo ellos mismos. Entonces, si lo prueba usted mismo, le recomendamos que consulte la guía ATO para ayudarlo.

La Oficina de Impuestos de Australia (ATO) ha publicado un tiempo de impuestos para pequeñas empresascaja de herramientas para ayudar a las pequeñas empresas y asesores fiscales a completar correctamente sus declaraciones de impuestos.

El comisionado adjunto de ATO, Andrew Watson, recordó a las pequeñas empresas que incluyan a todosingreso, incluidas las ganancias de ‘actividades paralelas’. “Casi la mitad de los 1,9 millones de comerciantes únicos también tienen ingresos no comerciales, como sueldos y salarios o ingresos de inversiones, así que asegúrese de verificar que lo haya incluido todo antes de presentar su solicitud. No caiga en la trampa de dejar de lado los ingresos no comerciales pensando que no nos daremos cuenta”.

“Las pequeñas empresas deben incluir todos los ingresos en su declaración de impuestos, incluidos efectivo, cupones, EFTPOS, transacciones en línea, con tarjeta de crédito o débito e ingresos de plataformas como PayPal, WeChat o Alipay”.

Qué incluir en la renta imponible de su empresa

Incluya lo siguiente en el cálculo de su ingreso gravable:

  • Todos los ingresos brutos (antes de impuestos) de sus actividades comerciales habituales, incluidas las ventas por Internet, los ingresos por ventas (en efectivo y electrónicos) y los ingresos en el extranjero
  • El ingreso bruto no incluye el impuesto sobre bienes y servicios (GST).
  • Todos los demás ingresos comerciales que no son generados por sus actividades comerciales regulares, como cambios en el valor de las acciones comerciales, ganancias de capital, transacciones aisladas con fines de lucro y recompensas en efectivo para su empresa.

Supongamos que su negocio recibe pagos en efectivo por bienes o servicios, en la forma de todas sus ganancias en efectivo, ingresos obtenidos a través de cupones, vales o tarjetas de regalo, ingresos que su negocio depositó en una hipoteca o tarjeta de crédito personal o intereses bancarios, dividendos, créditos de franqueo. En ese caso, deberá declararlos como renta imponible.

Qué excluir de la renta imponible de su empresa

Por razones de impuestos sobre la renta, no todos los pagos que recibe están sujetos a impuestos. No tiene que incluir una cantidad en su declaración de impuestos si no es un ingreso gravable.

Los siguientes no son evaluables: apostar y ganar en juegos de azar (a menos que opere un negocio de apuestas o juegos de azar). Ganancias de un pasatiempo, obsequios o herencia GST que ha recaudado subvenciones, premios y reconocimientos gubernamentales no gravables y no exentos que no están relacionados con su negocio dinero que ha tomado prestado.

La ATO también recordó a las pequeñas empresas (incluidos los comerciantes únicos) en las industrias de edificación y construcción, mensajería, limpieza, tecnología de la información, transporte por carretera, seguridad e investigación o vigilancia que la información de pago se proporciona a la ATO a través del sistema de informes de pagos sujetos a impuestos.

“Para los comerciantes únicos, esto estará disponible como relleno previo en sus declaraciones de impuestos, ya sea que esté utilizando un agente fiscal registrado o lo haga usted mismo. Solo recuerde, es importante cotejar sus registros con la información de pago previamente completada por la ATO antes de realizar el alojamiento para asegurarse de que esté completa y precisa”, dijo el Sr. Watson.

La ATO también ha recordado a las empresas que la mayoría de los pagos del gobierno o el apoyo financiero recibido debido al COVID-19 deben incluirse como ingresos imponibles. En cambio, algunos otros están exentos y no deberían incluirse. La ATO tiene información detallada que enumera cómo se deben tratar todos los pagos de manutención en susitio web.

Deducciones

Endeducciones, el Sr. Watson recordó a las empresas que solo reclamen aquello a lo que tienen derecho y que su estructura empresarial afecta sus derechos y obligaciones. La forma en que los comerciantes individuales, las sociedades, los fideicomisos y las empresas reclaman las deducciones a menudo es diferente.

Hay tres reglas de oro para lo que la ATO acepta como una deducción comercial válida:

Haga clic aquí para conocer las cosas raras y extravagantes que puede reclamar en su declaración de impuestos.

  • El gasto debe haber sido para su negocio, no para uso privado.
  • Si el gasto es una combinación de servicios comerciales y personales, solo puede reclamar la parte que se usa para su negocio.

“No olvide que las empresas elegibles pueden reclamar unadeducción inmediatapara la porción comercial del costo de un activo en el año en que el activo se usa por primera vez o se instala listo para usar”, dijo el Sr. Watson.

Si su hogar ha sido su principal lugar de negocios (por ejemplo, si reubicó su base de operaciones de una oficina a su hogar debido al COVID-19), puede reclamardeduccionespara la parte de los gastos relacionados con el funcionamiento de su negocio.

“Puede ser tentador reclamar en exceso una deducción para su negocio, pero no vale la pena correr el riesgo. Asegúrese de ser elegible, solo reclame la parte comercial de los gastos y mantenga registros completos y precisos para proporcionar evidencia adecuada de cualquier deducción que planee reclamar».

Plazos de presentación

Watson recordó a las pequeñas empresas que presentan sus declaraciones de impuestos que deben hacerlo antes del 31 de octubre. “Pero si tiene un agente fiscal registrado, tendrá más tiempo para prepararse y presentar. Asegúrese de estar en los libros con su agente fiscal antes del 31 de octubre, para que sepamos que no planea presentar su declaración”.

TaxTimeToolkit_SB-2Descargar
Disclaimer: Dynamic Business does not provide tax, legal or accounting advice. This article has been prepared for informational purposes only by our contributor and should not be relied on solely for tax, legal, or accounting purposes. You are strongly encouraged to consult your advisors to determine how the information may relate to you or the specifics of your business.

Fuente

Manténgase al día con nuestras historias en LinkedIn, Gorjeo, Facebook y Instagram.